Сконтов кредит /дисконт/

Сконтовите кредити имат голямо значение за стопанската практика в развитите страни и други страни

и региони. Сконтирането на търговски ефекти /записи на заповед и менителници/ е една от най-изгодните 

и сигурни форми на кредитиране от банките.

Същността на сконтовия /менителничният

/ кредит се изразява в отпускането на заем от банката 

срещу залог или изкупуване на търговски ценни книжа /записи на заповед, менителници и др./, чиито 

падеж не е настъпил.

Величината на сконтовия заем обикновено е по-ниска от размера на сумата, отразена на полицата, 

тъй като от номиналната стойност на приетите за изкупуване /за залог/ търговски ценни книжа, се 

прави 

отбив /сконто/,

 включващ лихвите, комисионните и разходите по разрешаването на кредита.

Размерът на този отбив, т.е. сконтото /сконтовата лихва/ се определя по следната формула:

Номиналът на записа на заповед 

/менителницата/

Сконтото

=

.100

[ Н+Л .

дни до падежа  ]

360

Н - надбавка /комисионни и разходи/

Л - определеният от банката лихвен процент

Характерна особеност при определянето на лихвата /сконтото, дисконта/ е, че се изчислява чрез 

процент "от сто", а не както обикновено, чрез процент "над сто". Например, ако една търговска банка 

купува /или приема за залог/ на 1 ноември менителница с номинална стойност от 6 000 евро с падеж 15 

декември при лихва 8 на сто, първо се изчислява еднодневната лихва, съгласно формулата - лихвата 

/сконтото/ х дните до падежа върху 360, т.е. 8 х 45 = 360 : 360 = 1%. Към лихвата се прибавят 

комисионните и разходите по кредита, съгласно тарифите на банката. Ако надбавката е 1% плюс 1% 

лихва, отбивът е 2%. Номиналната стойност на менителницата е 6 000 евро х 2% " =120 евро, което е 

дължимото сконто, и банката си го удържа. На бенефициента ще се изплатят 5 780 евро.

Особеност на сконтовия кредит е, че 

 той не се връща /издължава/ от получателя на кредита

, както

е при всички други кредити, а 

   от издателя на записа на заповед и платеца на менителницата, или 

други задължени по полиците лица,

 според приетите от тях задължения. Сконтовият кредит е 

краткосрочен и срокът за издължаването му е 90 дни, но не по-късно от падежа на записа на заповед или 

менителницата.

Търговските банки поставят редица предварителни условия за разрешаването на сконтов кредит. В 

зависимост от финансовото състояние на платците по полиците и състоянието на евентуалните други 

задължени по тях лица 

може да откаже предоставянето на сконтов кредит, когато

: остатъчният срок 

до падежа на менителницата не е по-малък от 10 или 20 дни и не по-голям от 90 календарни дни; когато 

полиците не са авалирани най-малко от двама поръчители с доказана платежоспособност; ако полиците 

не са издадени за обслужване на търговски сделки; ако не са платими на територията на съответната 

страна; ако цялата сума по полиците не е приета за плащане от платеца и др.

Банките изискват и стриктно следят преди разрешаването на сконтовия кредит записите на заповед и 

менителниците да са в съответната форма, в която задължително да се съдържат следните елементи 

/реквизити/, т.е. да имат необходимите качества.

За записа на заповед

1. Наименованието "запис на заповед" в текста на документа на езика, на който е написан

2. Безусловно обещание да се плати определена сума пари

3. Падеж

4. Място на плащането

5. Името на лицето, на което или на заповедта на което трябва да се плати

6. Дата и място на издаването

7. Подпис на издателя