Анализ качеството на привлечените средства на банките

Привлечените средства се формират от два вида ресурси, а именно:
♦

влогове в различните им разновидности, които изразяват задълже¬ния на 

банката към своите вложители (фирми, граждани, бюджетч ни организации или други 
банки). "В противоположност на преобладаващото мнение, жизнено важна задача на 
банките, без реше¬нието на която те не могат да съществуват, е не способността да се 
предоставят кредити, а способността да се привличат влогове";

♦

кредити, получени от паричния или капиталовия пазар, под фор¬мата на 

извъндепозитни   ресурси   -   заеми   от   други   банки,   рефинанч   сиране   от   централната 
банка, емисия на дългосрочни облигации и ДР-

При   влоговите   сделки   инициативата   принадлежи   пряко   на   съота   ветните 

клиенти-вложители,   а   банката   е   по-скоро   пасивната   страна.   Във   втория   случай   тя 
активно оперира на паричния или капиталовия] пазар и търси ресурси по собствена 
инициатива. Затова понякога първите се наричат неуправляеми, а вторите - управляеми 
пасиви.

Анализът   на   привлечените   средства   (в   т.ч.   на   влоговете)   се   извършва   в   две 

насоки:

♦

анализ на състава, структурата и прираста на привлечените ресурси;

♦

анализ стабилността на ресурсната база на банката.

Съставът,   структурата   и   прираста   на   ресурсната   база   на   банката   зависи   от 

множество фактори. Такъв фактор е доверието на обществото към банковата система. 
При   недоверие,   паники   и   бягство   от   банките   проблемът   със   съхраняването   на 
ресурсната   база   и   нейното   стабилизиране   става   особено   остър.   Важен   фактор   е 
конкурентоспособността   на   банката   и   нейните   възможности   да   разширява   кръга   на 
предлаганите   продукти   и   услуги,   а   оттам   и   клиентската   си   база.   Не   по-маловажно 
значение има характеристиката на района, които тя обслужва - физически лица (брой 
жители,   доходи   на   населението,   материално   състояние,   миграционни   процеси)   и 
производствени и търговски фирми (ключови стопански отрасли, брой, големи¬на и 
състояние на фирменни клиенти и т.н.). Непосредствено влияние върху обема, състава 
и   прираста   на   привлечените   средства   оказа   провежданата   лихвената   политика. 
Равнището на лихвените проценти въздейства на интересите и на банката и на нейните 
клиенти.   Силно   влияние   оказва   състоянието   на   паричния   (и   особено   на 
междубанко¬вия)   пазар.   Добре   развития   и   нормално   функциониращ   паричен   пазар 
създава предпоставки за увеличаване на краткосрочното извъндепо-зитно финансиране. 
По   същия   начин   развитието   на   капиталовия   пазар   съдейства   за   увеличаване 
възможностите за ползване на дългосроч¬ни ресурси, а оттук и силата на банковото 
въздействие върху иконо¬миката чрез дългосрочното кредитиране на икономическите 
агенти. Една от съвременните тенденции на банковото дело през последните няколко 
десетилетия е увеличаване дела на извъндепозитните източ¬ници за финансиране. Така 
управлението   на   пасивите   получава   опре¬делена   гъвкавост   като   инструмент   на 
мениджмънта. То позволява на банките при нужда да търсят допълнителни капитали 
извън влоговете • от финансовите пазари и то по своя инициатива. Пасивите вече не се 
третират   като   дадена,   фиксирана   величина.   Оттук   самите   банки   имат   възможност 
целенасочено да увеличават активите си, респ. да променят тяхната структура, чрез 
придобиване на подходящи ресур¬си. Друг фактор, който влияе върху величината и 
структурата   на   ресурсната   база,   е   обхватът   на   "сенчестата   икономика".   Неговото 
влияние върху банковия бизнес е негативно, тъй като средствата, които се разпределят